Le PER, un bon moyen d’investir votre épargne ?

Le PER, ou plan d’épargne retraite, se présente comme une solution intéressante pour épargner votre argent et préparer la fin de votre activité professionnelle. Découvrons ensemble quel est son mode de fonctionnement, quels sont ses points forts et quelles sont ses limites au fil de cet article !

Quelles sont les différentes formes de PER ?

Le PER est un produit d’épargne unique qui a pris la suite du Perco, du contrat article 83, du PERP (plan d’épargne retraite populaire) et du contrat Madelin le 1er octobre 2019.

En quoi consiste le PER individuel ?

Le plan d’épargne retraite peut être un PER individuel ou un PER d’entreprise. Le PER individuel est un produit d’épargne à long terme qui vous offre la possibilité d’épargner tout au long de votre vie active. Une fois à la retraite, vous pouvez en obtenir un capital ou une rente. Tout le monde peut souscrire un PER, sans condition d’âge ou de situation professionnelle.

Les spécificités du PER d’entreprise

Le PER d’entreprise peut être collectif ou obligatoire. Le PER d’entreprise collectif fonctionne de la même manière qu’un PER individuel et vous permet de bénéficier d’un capital ou d’une rente une fois en retraite, avec le concours de votre société. N’importe quelle entreprise peut proposer cette option à ses collaborateurs, et ce même s’il n’existe pas déjà de PEE (plan d’épargne entreprise).

Cependant, et contrairement au PER d’entreprise obligatoire, le plan d’épargne retraite collectif doit nécessairement être ouvert à l’intégralité des salariés (qui ont le libre choix de l’adopter ou non). Seule une condition d’ancienneté de 3 mois au maximum peut être demandée. Il est possible de transférer un PER collectif vers celui d’une nouvelle société ou vers un PER individuel si vous changez d’entreprise.

De son côté, le PER d’entreprise obligatoire est souscrit par l’entreprise, soit pour une portion de ses salariés, soit pour leur globalité. Si vous faites partie des catégories concernées, alors vous devrez obligatoirement y souscrire. Les catégories de bénéficiaires sont définies selon des critères objectifs.

Comment marche le PER ?

Fonctionnement général du PER

Par défaut, les sommes versées sur votre PER sont gérées en « gestion pilotée ». En d’autres termes, si vous êtes loin de l’âge du départ à la retraite, votre épargne peut être placée sur des investissements plus risqués, mais aussi à la source d’une rémunération potentielle plus importante. Et plus vous vous rapprochez de l’âge de la retraite, moins les supports choisis deviennent risqués.

Tous les ans, vous recevez de la part de votre gestionnaire un suivi sur l’évolution de votre compte, la performance de vos investissements, les conditions de transfert ou encore le montant des frais que vous avez eu à verser. Vous avez la possibilité d’envisager une sortie du plan adaptée à votre situation au bout de 5 ans.

Vous pouvez alimenter votre PER individuel à l’aide de versements volontaires, tout comme pour les PER d’entreprise. Néanmoins, les PER d’entreprise reçoivent aussi des versements issus 

·  De la participation

·  De l’intéressement

·  D’un éventuel compte épargne temps (CET)

·  Des versements obligatoires dans le cas d’un PER obligatoire

·  Des versements obligatoires de l’entreprise dans le cas d’un PER obligatoire

·  Des abondements de l’entreprise (jusqu’à 7 039 euros ou 3 fois le montant que vous avez-vous-même versé) pour un PER d’entreprise collectif

Modes de sortie du plan d’épargne retraite à l’échéance

Pour débloquer votre épargne à l’âge de la retraite avec un PER individuel, vous pouvez demander à ce qu’elle soit versée sous la forme de capital, d’une rente, ou d’un peu des deux. Il en va de même pour ce qui est du plan d’épargne retraite collectif.

Avec un PER d’entreprise obligatoire, la situation est légèrement différente. Vos versements obligatoires deviennent une rente viagère. Les autres types de versements (type participation ou intéressement) peuvent prendre la forme d’une rente ou d’un capital.

Modes de sortie anticipée

Dans tous les cas de figure, l’épargne accumulée au fil des années est bloquée jusqu’à l’âge de votre départ en retraite. Des cas exceptionnels peuvent toutefois justifier un départ en capital de manière anticipée, à savoir par exemple :

·  Le décès de l’épouse ou de l’époux, ou encore du partenaire de PACS

·  L’invalidité (personnelle, enfants, partenaire conjugal)

·  Une situation de surendettement

·  La fin des droits au chômage

·  L’achat d’une résidence principale 

Quels sont les avantages et les inconvénients du PER ?

Quels sont les atouts du plan d’épargne retraite ?

Les avantages du plan d’épargne retraite se situent notamment au sein de sa fiscalité. En effet, vos versements sont déductibles des revenus imposables de chaque année. Cette déduction d’impôt est plafonnée. À titre d’exemple :

·  Si vous êtes salarié : à 10% de vos revenus professionnels de 2022, dans la limite de 35 194 euros.

·  Si vous êtes indépendant : à 10% de vos bénéfices imposables de 2022, dans la limite de 351 936 euros. Ce plafond passe à 15% du bénéfice imposable qui se situe entre 43 992 euros et 351 936 euros.

Par ailleurs, les gains générés durant l’existence du contrat ne sont pas soumis non plus à la moindre fiscalité. Mais d’autres avantages méritent d’être mentionnés :

·  Vous pouvez désigner des bénéficiaires en cas de décès

·  Vous n’êtes pas tenu de faire de versements annuels minimums obligatoires si vous êtes indépendant

·  Le mode de sortie régulier est relativement souple, soit en rente soit en capital comme évoqué à plusieurs reprises

·  Outre le mode de gestion pilotée évoqué plus haut, vous avez parfaitement la possibilité de choisir une autre modalité, par exemple en gestion libre

Quelles sont les limites du plan d’épargne retraite ?

L’un des inconvénients majeurs du plan d’épargne retraite est bien sûr le caractère indisponible du contrat jusqu’au moment du passage à la retraite. Il s’agit de facto d’un investissement de long terme, voire de très long terme si l’on regarde les tendances législatives !

Par ailleurs, il convient de souligner que la fiscalité d’un PER en cas de succession se montre moins avantageuse que d’autres solutions d’épargne s’il est maintenu au-delà de 70 ans.

Quelles sont les alternatives au PER ?

Si les limites du PER vous amènent à considérer des alternatives à ce placement, le crowdfunding immobilier se présente comme une solution intéressante. En effet, investir dans la pierre a toujours été l’un des placements préférés des Français en raison de sa fiabilité.

Et avec le crowdfunding, vous faites le choix d’un actif de court et moyen terme, qui vous permet de recevoir plus rapidement votre retour sur investissement qu’un investissement locatif classique… ou qu’un PER.

Par ailleurs, on estime généralement la rentabilité d’un projet de crowdfunding immobilier entre 8 et 12%*, ce qui présente un attrait non négligeable !

* Les performances passées ne préjugent pas des performances futures. Les projets proposés présentent un risque de perte partielle ou totale du capital investi ainsi qu'un risque d'illiquidité.